Создав цепочку фиктивных предприятий, злоумышленники не уплатили в бюджет свыше 700 миллионов гривен
Благодаря внедрению в апреле этого года электронной системы контроля за полнотой начисления, а также правомерностью заявок на возмещение налога на добавленную стоимость (НДС), Государственной налоговой администрации Украины удалось оперативно выявить новые преступные схемы уклонения от налогообложения и разворовывания бюджетных средств. Как рассказали «ФАКТАМ» в Государственной налоговой администрации Украины, проверяя деятельность фирм, задействованных, на первый взгляд, в легальных схемах хозяйственных операций, специалисты налоговой раскрыли ряд резонансных уголовных преступлений.
Дело в том, что нечистым на руку бизнесменам удалось внедрить принципиально новую схему, которая позволяла им наживаться на незаконном возмещении НДС. Легально действующее предприятие производило партию сырья для промышленности: аглоруду, заготовки для пластиковых бутылок, горюче-смазочные материалы (ГСМ) и прочее. После этого продукцию продавали товаропроизводителям: аглоруду поставляли на металлургические комбинаты, заготовки — на заводы по производству подсолнечного масла, а ГСМ — на нефтеперерабатывающие предприятия. На первый взгляд, все легально. Однако специалисты налоговой выявили, что за то время, пока вагоны с товаром следовали от реализатора к покупателю (а это в среднем около четырех часов) продукция меняла… пятерых собственников.
Во время проверки было установлено, что партии продукции реализовывали не напрямую покупателю, а через цепочку транзитных предприятий, которым товар продавали по ценам, заниженным в несколько раз. Это позволяло производителю уклоняться от налога на прибыль и налога на добавленную стоимость.
Потом эту же партию сырья направляли основной фирме в цепи нелегальной схемы — фиктивному предприятию «В. », где стоимость товара искусственно возрастала в несколько раз. Так вот, будь это предприятие легальным, за проведенные операции должно было бы заплатить в бюджет налогов на сумму свыше 400 миллионов гривен. (Всего, по предварительным данным, мошенники не уплатили в бюджет около 700 миллионов гривен. )
Итак, через буфер в виде нескольких транзитных предприятий товар уже по значительно завышенной цене поступал к покупателю, который сразу формировал налоговый кредит и незаконно заявлял к возмещению из казны многомиллионные суммы.
Кстати, чтобы не попадать в поле зрения правоохранителей, мошенники зарегистрировали фирму «В. » на малообеспеченного жителя Закарпатья, хотя сами действовали в другой области. А после того как этой фирмой заинтересовались налоговики, сразу же создали другое фиктивное предприятие.
Специалистам налоговой удалось выяснить, что все предприятия, задействованные в афере, принадлежат одной финансово-промышленной группе. Сейчас устанавливается круг лиц, причастных к финансовым махинациям. Ведется следствие.
А всего при участии налоговой милиции с начала года было предотвращено незаконное возмещение налога на добавленную стоимость на сумму 2,4 миллиарда гривен. В отношении организаторов незаконных сделок по НДС возбуждено 280 уголовных дел.
244Читайте нас у Facebook
